北京部分预算单位存在不规范等问题

政府采购信息网（caigou2003.com）获悉，近日，北京市门头沟区人民政府发布《2022年第1号：北京市门头沟区一级预算单位​大数据分析审计结果》，自2022年1月29日至2022年4月15日，对全区76家一级预算单位2021年度预算执行和决算草案情况进行了审计，其中部分单位存在支出预算的编制和执行不规范、财务核算不规范等问题。

审计发现的主要问题及处理意见：

（一）重点发展领域的部分项目推进缓慢。

（二）部分单位支出预算的编制和执行不规范。

（三）部分单位财务核算不规范。

（四）部分单位的信息化项目管理有待规范。

原文如下：

2022年第1号：北京市门头沟区一级预算单位大数据分析审计结果​

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，门头沟区审计局派出审计组，自2022年1月29日至2022年4月15日，对全区76家一级预算单位2021年度预算执行和决算草案情况进行了审计。

一、基本情况

审计结果表明，门头沟区76家一级预算单位2021年度预算执行基本遵守了预算法及相关法律法规，财务管理和会计核算基本符合会计法及有关财会制度规定。但部分单位存在支出预算的编制和执行不规范、财务核算不规范等问题。

二、审计发现的主要问题及处理意见

（一）重点发展领域的部分项目推进缓慢。

（二）部分单位支出预算的编制和执行不规范。

（三）部分单位财务核算不规范。

（四）部分单位的信息化项目管理有待规范。

三、审计处理情况及建议

区审计局已依法出具了审计报告并提出审计建议如下：

（一）相关单位应采取梳理优化工作流程、积极协调相关单位等措施保障重点领域项目的推进。

（二）相关单位应合理测算预算金额，加强预算绩效管理、履行项目申报程序；应严格执行预算，积极推动项目；应严格执行政府采购预算编制、应采尽采、合同备案等规定，及时与中标单位签订合同；应认真履行支付义务，按实际所需预付费充值并及时清理余额；应控制向实有账户划转资金行为，严格落实公务卡结算、现金结算的相关规定；应规范合同签订，严格执行工程质量保证金相关规定。

（三）相关单位应严格按规定程序编制部门决算；应规范收入、固定资产等会计核算；应在注销银行账户后及时备案；应严格执行资产配置标准，严格执行资产购置审批程序。

（四）相关单位应严格执行信息化建设相关规定；应加强信息系统安全保护工作；应加强网络安全工作。

四、审计发现问题的初步整改情况

各单位对审计发现的问题高度重视，认真整改，具体如下：

（一）相关单位采取加快工作流程、协调相关单位等措施推进了重点领域项目。

（二）相关单位强化了预算编制管理，在编制2023年预算时要求合理测算，科学设置绩效目标，严格执行项目申报程序；加强了预算执行管理，推动了项目进展，今后严格按预算执行；加强了政府采购管理，补办了政府采购合同备案，今后按要求编制政府采购预算，应采尽采，按时限签订合同；加强了款项支付管理，支付了约定款项，收回了部分预付费余额；加强了资金支付管理，今后严格执行国库集中支付，落实公务卡、现金结算规定；加强了合同管理，今后按程序签订合同，按政策要求约定工程质量保证金比例。

（三）相关单位加强了决算管理工作，补充填报了决算，调整了数字；加强了会计核算工作，调整了账目；补办了账户注销备案；今后严格执行资产购置审批及配置标准。

（四）相关单位加强了信息化建设管理工作，推进了信息系统安全等级保护工作，完善了网络监测记录措施，今后严格执行信息化建设规定，履行审批手续。